Kompendium Wiedzy dla Księgowych

Seminarium praktyczne

Kompendium wiedzy dla księgowych (Fakturowanie w 2014 roku, Różnice kursowe, Podróże służbowe, Samochód w firmie) 

Najważniejsze zagadnienia:

- Różnice kursowe 2014 – praktyczne aspekty rozliczania według prawa bilansowego i podatkowego.
- Przepisy dyrektywy Unijnej w zakresie faktur.
- Podróże służbowe – zasady rozliczania i dokumentowania.
- Pojęcie samochodu w przepisach podatkowych w 2013 r. i w 2014 r.
- Sposób korzystania z samochodu – skutki podatkowe i zasady rozliczeń.
- Dodatkowo: Zadbaj o swój wizerunek i wizerunek swojej firmy.

 

Program:

16 września: przyjazd, zakwaterowanie + kolacja

17 września:

8.00 - Śniadanie

8.45 - 9.00 Rejestracja

9.00 - 12.00 Różnice kursowe 2014 – praktyczne aspekty rozliczania według prawa bilansowego i podatkowego
a) Różnice kursowe wg prawa bilansowego i podatkowego.
b) Rozliczanie różnic kursowych na rozrachunkach, przykłady praktyczne.
c) Kompensata rozrachunków.
d) Rozliczanie różnic kursowych na środkach pieniężnych, przykłady praktyczne.
e) Rozliczanie zaliczek wyrażonych w walutach obcych.
f) Rozliczanie delegacji zagranicznych a różnice kursowe.
g) Różnice kursowe od kredytów i pożyczek.
h) Wartość środków trwałych a różnice kursowe.
i) Wycena bilansowa i jej skutki.
j) Prezentacja różnic kursowych w sprawozdaniach finansowych.
k) Przegląd najnowszych interpretacji i orzeczeń dotyczących różnic kursowych.
l) Wpływ różnic kursowych na aktywa i rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
m) Obowiązki sprawozdawcze ciążące na jednostce dokonującej transakcji w walutach obcych.
n) Dyskusja i pytania uczestników.

Prowadząca: Ewelina Duda - Religa, główna księgowa, właścicielka biura rachunkowego.

12.00 - 12.15 Przerwa kawowa

12.15 - 14.30 Przepisy dyrektywy Unijnej w zakresie faktur.
a) Pojęcie faktury, istota i znaczenie w prawie krajowym oraz wspólnotowym.
b) Podmioty uprawnione i obowiązane do wystawiania faktur
c) Przypadki braku obowiązku wystawiania faktur z uwagi na podmiot lub przedmiot transakcji.
d) Przedmiot dokumentowania - rodzaje transakcji dokumentowanych fakturą.
e) Terminowe wystawianie faktur.
f) Elementy faktury - obligatoryjne dane wymagane dla poszczególnych rodzajów faktur.
g) Dokumenty uznawane za faktury
h) Sposoby doręczania oraz przechowywania faktur
i) Faktura elektroniczna
j) Faktura zaliczkowa
k) Korygowanie faktur - faktura korygująca
l) Anulowanie faktur - dopuszczalność stosowanie, praktyczne przykłady
m) Duplikat faktury
n) Odliczanie podatku naliczonego z otrzymanej faktury
o) Refakturowanie
p) Skutki nieprawidłowego wystawiania faktur - odpowiedzialność karnoskarbowa.
r) Podsumowanie.

Prowadzący: Mariusz Nowak, Kancelaria Podatkowa Goldenstein

14.30 - 15.00 Lunch

15.00 – 18.00 Zadbaj o swój wizerunek i wizerunek swojej firmy – warsztaty praktyczne

18 września:

8.00 - Śniadanie

8.45 - 9.00 Rejestracja

9.00 - 10.30 Zmiany w obowiązujących przepisach od 01.03.2013
a) Nowe rozporządzenie dotyczące rozliczania podróży służbowych
b) Regulacje dotyczące zagranicznej podróży służbowej na odcinku krajowym
c) Oświadczenia wpływające na prawo do diet
d) Zmiana zasad rozliczania diet w podróżach krajowych
e) Limit wydatków na koszty noclegu
f) Podróż zagraniczna odbywana do więcej niż jednego państwa docelowego
g) Rozliczanie zaliczek oraz kosztów w zagranicznej podróży służbowej (kursy walut)
h) Zmiana wartości diet i limitów na nocleg w podróży zagranicznej

10.30 - 10.45 Przerwa kawowa.

10.45 - 12.00 Podróże służbowe – zasady rozliczania i dokumentowania
a) Regulacje prawne dotyczące rozliczania delegacji
b) Dokumentowanie wydatków w trakcie podróży służbowej
c) Rozliczenie kosztów podróży służbowej krajowej
d) Rozliczenie kosztów podróży służbowej zagranicznej
e) Używanie samochodu prywatnego dla celów służbowych

12.00 – 12.15 Przerwa kawowa

12.15 - 13.30 Podróże służbowe – zasady rozliczania i dokumentowania c.d.
f) Samochody w podróżach służbowych
g) Podróże służbowe jako koszt uzyskania przychodu
h) Zasady zaliczania w koszty uzyskania przychodu wydatków związanych z podróżą służbową przedsiębiorcy
i) Podróże służbowe a przychód u pracownika
j) Szczególne zagadnienia dotyczące delegacji - kontrowersje i interpretacje

13.30 - 14.00 Dyskusja i pytania uczestników. Zakończenie.

Prowadząca: Ewelina Duda - Religa, główna księgowa, właścicielka biura rachunkowego.

14.00 - 14.30 Lunch

15.30 - Zwiedzanie wraz z przewodnikiem głównych atrakcji Zakopanego:

- kompleks skoczni narciarskich (z możliwością wjazdu kolejką krzesełkową na szczyt skoczni)
- wjazd kolejką na Gubałówkę
- Muzeum Tatrzańskiego im. dra Tytusa Chałubińskiego na Krupówkach
- spacer po Krupówkach

20.30 - kolacja w restauracji "Pstrąg górski"

19 września:

8.00 - Śniadanie

8.45 – 9.00 Rejestracja.

9.00 – 9.45 Pojęcie samochodu w przepisach podatkowych w 2013 r. i w 2014 r.:
• samochód osobowy;
• samochód ciężarowy;
• inny pojazd samochodowy;
• tzw. samochód z kratką czyli samochód o ładowności powyżej 500 kg;
• obowiązkowe dokumenty dodatkowe związane z samochodami – homologacja, zgłoszenie do US.

9.45 - 10.30 Odliczanie podatku VAT od samochodu - zmiany w 2014 r. uchwalone i projektowane:
• zmiany od 01.01.2014 r.;
• zmiany od 01.04.2014 r. - kogo i czego dotyczą?
• zakup samochodu – kiedy w 100 % a kiedy w 50%
• zakup paliwa do samochodu różnego typu;
• naprawy samochodu;
• zakup części zamiennych do samochodu;
• ewidencja przebiegu pojazdu jako podstawa do odliczenia w 100% podatku VAT;
• przepisy przejściowe.

10.30 - 10.45 Przerwa kawowa

10.45 - 11.15 Rozliczanie podatku VAT od 2014 r.:
• zmiana pojęcia „towaru używanego” - konsekwencje praktyczne;
• podatek odliczony w całości lub w części a podatek należny;
• wyliczanie podatku do odliczenia w przypadku leasingu samochodu.

11.15 - 12.00 Sposób korzystania z samochodu – skutki podatkowe i zasady rozliczeń:
• zakup samochodu na własność a KUP i odliczanie podatku VAT;
• leasing – operacyjny a finansowy samochodu, koszty dodatkowe związane z leasingiem samochodu, odliczenie częściowe w VAT, stawka 23% lub „zw” - zasady stosowania;
• leasing a odliczanie w 100% podatku naliczonego – kiedy możliwe zastosowanie;
• obowiązek zgłoszenia do US umowy leasingu do 31.04.2014 r.;
• najem samochodu – długoterminowy lub „zwykły” samochodu osobowego i innego.

12.00 - 12.45 Rozliczanie samochodu na gruncie podatku dochodowego:
• zasady amortyzacji samochodu, w tym stawki amortyzacyjne i metody;
• ograniczenie w zaliczeniu w KUP wartości samochodu osobowego powyżej 20.000,00 EUR – wyliczenia limitu;
• ograniczenia w zaliczaniu ubezpieczenia od samochodu osobowego do KUP – zasady i przykłady wyliczeń;
• dodatkowe koszty ponoszone w związku z samochodem, w tym parkowanie, autostrada, naprawy samochodów w najnowszych wyjaśnieniach i orzecznictwie.

12.45 - 13.30 Samochód prywatny w celach służbowych:
• umowa na jazdy lokalne – zasady rozliczeń;
• podróż służbowa pracownika samochodem prywatnym – problemy praktyczne;
• najem samochodu a kilometrówka – kiedy niezbędna?
• Koszty rozliczane na zasadzie kilometrówki;
• ewidencja przebiegu pojazdu – zasady prowadzenia i rozliczania.

13.30 - 13.45 Przerwa kawowa

13.45 - 14.30 Samochód służbowy w celach prywatnych:
• nieodpłatne świadczenie pracownika – kiedy i w jakiej wysokości?
• Dodatkowa ewidencja przebiegu pojazdu jako nowy obowiązek;
• Faktura na pracownika jako alternatywna forma rozliczeń;
• wysokość świadczenia – metody ustalania;
• wydatki na samochód w części przeznaczonego na cele prywatne.

13.45 - 14.30 Szczególne zagadnienia związane z samochodem:
• samochód w jednoosobowej działalności gospodarczej;
• kradzież, wypadek samochodu własnego lub leasingowanego;
• dodatkowe badania lekarskie osób korzystających z samochodów w celach służbowych;
• transakcje zagraniczne dotyczące samochodu: WDT, WNT, eksport, import towaru lub usług;
• rozliczanie podatkowe usług transportowych towarów i osób.

14.30 - 15.00 Podsumowanie. Dyskusja z uczestnikami

Prowadzący: Mariusz Nowak, Kancelaria Podatkowa Goldenstein

15.00 - 15.30 Lunch

16.00 - Wyjazd do Term (Białka Tatrzańska)

Terma Białka
- to unikalne połączenie wypoczynku i zabawy, co daje możliwość organizacji nietuzinkowych atrakcji podczas wakacji
- to ponad 1300m2 wodnej zabawy i relaksu oraz 300 metrów zjeżdżalni.
W Termie Białka zadbano o potrzeby zarówno dzieci, jak i osób starszych potrzebujących głębszej regeneracji. Obiekt został podzielony na dwie strefy basenowe: głośną i cichą. W tej pierwszej dzieci, młodzież i dorośli mogą korzystać ze wszystkich atrakcji wodnego parku rozrywki. Strefa cicha to królestwo harmonii i odprężenia. Pełnię relaksu zapewniają baseny z wodą termalną, gejzery, stacje masażu dennego i bocznego, armatki i kaskady wodne, wodospady oraz jacuzzi na całej długości linii brzegowej.

21.00 – Kolacja

20 września:

8.00 – Śniadanie, wyjazd

Cena:
Do 31 sierpnia:
2690 zł + 23% VAT – jedna osoba zakwaterowana w pokoju jednoosobowym
2490 zł + 23% VAT – jedna osoba zakwaterowana w pokoju dwuosobowym
Po 1 września:
2890 zł + 23% VAT - jedna osoba zakwaterowana w pokoju jednoosobowym
2690 zł + 23% VAT - jedna osoba zakwaterowana w pokoju dwuosobowym
150 zł + 23% VAT – 1 nocleg dla osoby towarzyszącej

Szczegółowe informacje:

EUROCON

tel. 503 123 570, 

fax: 22 463 63 85

 

Więcej  na stronie: